[Broker] 2026 미국 broker IRA·Roth·401k rollover — 한인 은퇴계좌 가이드 (FACT)

1시간 전

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한 줄 결론

2026-05 — 미국 은퇴계좌 broker는 Charles Schwab(NerdWallet Best IRA), Fidelity(Best Beginner IRA + 0% expense 인덱스), Vanguard(저비용 은퇴 펀드 1인자), E*TRADE/Merrill Edge(직장 401k 통합 우위)가 5강. 전부 IRA 계좌 fee $0, 거래 commission $0, 401k → IRA rollover 무료. 한인 이주자/시민권자는 이전 직장 401k → IRA rollover 시 Fidelity 또는 Schwab 권장(고객 서비스 + 0% 인덱스 펀드 또는 thinkorswim 옵션). Robinhood Gold(3% IRA match) / SoFi(1% IRA match) 는 *서브 IRA* 활용 적합.

2026 미국 broker IRA 비교표 (FACT)

Charles Schwab — Traditional·Roth·SEP·SIMPLE·Solo 401(k)·Inherited IRA 전종합 — 계좌 fee $0 — 4,000+ NTF mutual fund — thinkorswim 옵션 — robo-advisor Schwab Intelligent Portfolios (최소 $5,000, 무료) — NerdWallet Best IRA
Fidelity — Traditional·Roth·SEP·SIMPLE·Rollover·Inherited 전종합 — 계좌 fee $0 — 3,300+ NTF + 0% expense 인덱스(FZROX·FZILX·FZIPX·FNILX) — Fidelity Go robo (최소 $0, $25k 미만 무료) — Cash Management 4%+ — NerdWallet Best Beginner
Vanguard — Traditional·Roth·SEP·SIMPLE·Solo 401(k) — 계좌 fee $25/year ($25k+ 잔액 시 면제) — Vanguard 자체 펀드 모두 무수료 (VTSAX·VTIAX·VBTLX) — Admiral Shares 최저 expense 0.03~0.10%
E*TRADE from Morgan Stanley — Traditional·Roth·SEP·SIMPLE·Solo 401(k)·Beneficiary — 계좌 fee $0 — Power E*TRADE 옵션·웹 강력 — 직장 401(k) 운용사 우위
Merrill Edge — Traditional·Roth·SEP·SIMPLE·Inherited — 계좌 fee $0 — Bank of America Preferred Rewards $20k+ 시 추가 보너스 (체크/모기지 할인)
Interactive Brokers — Traditional·Roth·SEP·SIMPLE·Rollover·Inherited — 계좌 fee $0 — 150+ 시장 — 한국 거주자 가능 IRA
Robinhood Retirement — Traditional·Roth — 3% IRA match (Gold $5/월) — 5년 vesting
SoFi Active Invest IRA — Traditional·Roth — 1% IRA match — 2년 vesting [INFERENCE]

2026 IRA 한도 (FACT, IRS)

Traditional·Roth IRA 한도 — $7,000 (under 50), $8,000 (50+)
401(k) 한도 — $23,500 (under 50), $31,000 (50+)
SEP IRA 한도 — 자영업 income 25% 또는 $70,000 중 적은 값
SIMPLE IRA 한도 — $16,500 (under 50), $20,500 (50+)
Solo 401(k) — $70,000 + catchup $7,500 (자영업)
Roth IRA MAGI phaseout — single $150k~$165k, MFJ $236k~$246k

401(k) → IRA rollover 절차 (FACT)

1단계 — 새 broker(Fidelity/Schwab/Vanguard)에서 Rollover IRA 또는 Roth IRA 개설
2단계 — 기존 401(k) provider 콜 (Fidelity NetBenefits, Empower, Principal 등)
3단계 — direct rollover 요청 (check to '[새 broker] FBO [본인이름]') — 절대 'cash out' X (20% 원천징수 + 10% penalty)
4단계 — check 우편 발송 (1~2주) 또는 ACH (3~5일)
5단계 — 새 broker IRA 에 입금 확인 → 종목 매수
전체 소요 — 2~4주
비용 — *전부 무료* (rollover commission 없음)
tax 영향 — direct rollover 시 0%, Roth conversion 시 그 해 income tax 부과

한인 이주자/시민권자 시나리오 [INFERENCE]

처음 미국 직장 — 401(k) employer match 최대 활용 (free money), 외부 broker IRA 추가
이직 시 — 이전 401(k) → Rollover IRA (Fidelity 권장, 0% 인덱스)
고소득 한인 — Backdoor Roth IRA (Traditional → Roth 변환, MAGI 초과 시)
자영업 한인 — Solo 401(k) 또는 SEP IRA ($70k 한도)
한국 귀국 예정 — IRA 그대로 유지 가능, 단 한국 거주 시 한국 세무신고 의무 발생
한국 거주자 신규 IRA — 미국 시민권자/영주권자만 가능, 비거주외국인 X
한국 거주 + 미국 시민 — IBKR IRA 또는 Schwab International IRA

한국 귀국 시 IRA 처리 (FACT + [INFERENCE])

IRA 유지 — 가능, 단 distribution 시 한국 거주자 신분 (W-9 → W-8BEN 전환)
한국 거주자 IRA distribution — 미국 30% 원천징수 → 한미 조세조약 적용 시 15% 또는 면제 가능 (treaty position)
한국 거주자 IRA 신규 contribution — *earned income (US)* 필요 → 한국 직장만 있으면 contribution 불가
59.5세 미만 distribution — 10% penalty + income tax (조약 적용 가능성 별도 검토)
한국 '해외금융계좌 신고 의무' — 잔액 5억원 초과 시 매년 6월 신고

출처 (FACT, 2026-05-16 접근)

면책: IRA contribution 한도·소득 phaseout 은 IRS 매년 발표 — 2026 수치는 IRS Notice 확인. 401(k) → IRA rollover 는 direct rollover 권장 (indirect 시 20% 원천징수 + 60일 deadline). Roth conversion 은 *그 해 income tax* 부과 — high-income year 회피. 한국 귀국 시 IRA distribution 세무 = 미국+한국 양국 신고 → 세무사 필수. 본 글은 정보 제공이며 세무·재무 자문 아님.