[State Tax 2026] 한인 인기 10주 종합 부담 -- CA / NY / NJ / TX / FL / GA / IL / WA / VA / MA
1시간 전한 줄 결론
한인 인구 Top 10 주 = CA(54만) / NY(14만) / NJ(11만) / TX(11만) / GA(7.5만) / IL(6.8만) / VA(7만) / WA(7만) / MD(5.2만) / MA(4.5만). 종합 세부담 = income + sales + property + excise 합산 personal income 대비 비율. WalletHub 2026 / Tax Foundation 2026 종합 -- 최고 NY 12.28%(전국 1위), CT 13.37%, HI 11.48%, NJ 11.32%, CA 11.0%, IL 11.0%. 최저 Alaska 5.16%, Tennessee 6.0%, Texas 6.5%, Florida 6.8%. 한인 빈도 실수 -- ① 'Texas / Florida 무세'라며 절대 절감 가정 -> property + sales 높아 실차이 작음, ② 'California 13.3% = 모두 적용' -> $1M+ 만, 평균 가족 effective rate 6~8%, ③ 'NJ commuter'라며 NY 통근자 면제 -> 'convenience of employer' rule 로 NY 도 과세, ④ 'Washington 무세'라며 capital gains 9% 누락, ⑤ Georgia 5.19% flat 인하 후 종합 5~6위로 양호.
한인 인기 10주 종합 부담 비교 (FACT, 2026)
| 주 | 한인 수 | income top | sales combined | property eff | 총부담 |
|---|---|---|---|---|---|
| California | 540,000 | 13.3% | 8.99% | 0.76% | 11.0% |
| New York | 140,000 | 10.9% + NYC 3.876% | 8.54% (NYC 8.875%) | 1.72% | 12.28% (1위) |
| New Jersey | 110,000 | 10.75% | 6.625% | 2.28% (1위) | 11.32% |
| Texas | 110,000 | 0% | 8.20% | 1.74% | 6.5% |
| Florida | 50,000 | 0% | 7.00% | 0.76% | 6.8% |
| Georgia | 75,000 | 5.19% flat | 7.43% | 0.88% | 8.9% |
| Illinois | 68,000 | 4.95% flat | 8.96% (Chicago 10.25%) | 2.26% (2위) | 11.0% |
| Washington | 70,000 | 0% (CG 9%) | 9.51% | 0.93% | 8.9% |
| Virginia | 70,000 | 5.75% | 5.77% | 0.86% | 8.6% |
| Massachusetts | 45,000 | 9.0% (5% + 4% surtax $1M+) | 6.25% | 1.32% | 10.2% |
$200K 연봉 가족 4인 실제 세부담 시뮬레이션 [INFERENCE 추정]
| 주 / 도시 | state income | property ($600K home) | sales (소비 $60K) | 총 주세 |
|---|---|---|---|---|
| CA (LA) | $14,500 (9.3% bracket) | $4,560 | $5,394 | $24,454 |
| NY (NYC) | $11,800 + NYC $5,800 = $17,600 | $5,280 | $5,325 | $28,205 |
| NJ (Bergen) | $11,500 | $13,680 | $3,975 | $29,155 |
| TX (Plano) | $0 | $10,440 | $4,920 | $15,360 |
| FL (Orlando) | $0 | $4,560 | $4,200 | $8,760 |
| GA (Atlanta) | $10,380 | $5,280 | $5,340 | $21,000 |
| IL (Chicago) | $9,900 | $13,560 | $6,150 | $29,610 |
| WA (Seattle) | $0 (RSU vest CG 별도) | $5,580 | $6,210 | $11,790 |
| VA (Fairfax) | $11,500 | $6,660 | $3,462 | $21,622 |
| MA (Boston) | $10,000 | $7,920 | $3,750 | $21,670 |
주별 한인 커뮤니티 세금 특화 이슈
- California (LA / OC) -- Mello-Roos 신축단지 추가 1.5%/yr, Prop 13 매매시 재평가 충격
- New York (Queens / Bergen) -- NYC 거주 + NJ 직장 시 NJ resident 가 NY 비거주 source income 과세, credit 청구
- New Jersey -- property tax 전국 1위, Bergen / Fort Lee 일부 $20K+ 흔함, ANCHOR rebate 활용
- Texas (Dallas / Houston) -- homestead exemption $100K 필수 신청, ag exemption 농지 활용
- Florida (Orlando) -- Save Our Homes 3% cap, 거주증명 후 즉시 신청
- Georgia (Atlanta) -- senior school exemption 62+ Fulton County, retirement 친화
- Illinois (Chicago) -- Cook County triennial reassessment, appeal 적극, senior freeze 65+ $65K
- Washington (Seattle) -- capital gains 9% RSU vest 큰 해 주의, B&O 자영업 별도
- Virginia (Fairfax) -- personal property tax 차량 별도 부과, vehicle assessment
- Massachusetts (Boston) -- $1M+ 4% surtax (millionaire tax 2023~), RSU vest 큰 해 주의
한인 빈도 실수
- TX / FL '완전 무세' 신화 -- income 0% but property + sales 합산 6~7%, NY 와 5%p 차이 정도
- NY / NJ 통근자 double tax -- NJ resident 가 NY 근무 시 NY 비거주자 신고 + NJ credit
- WA capital gains 9% 누락 -- RSU vest, 주식 매도 $250K+ 초과분 9% (2026-01 7%->9%)
- MA millionaire surtax -- $1.08M 초과 시 4% 추가 = 9%, RSU 큰 해 폭탄
- property tax escrow 추정 -- 신축 / 매매 후 첫 해 escrow 부족, shortage 정산
- moving 비용 공제 -- 군인만 적용, 일반 federal moving expense 폐지(2018~)
- RSU vest source 주 -- grant 시점 주 vs vest 시점 주 분리 계산, 양주 신고
- 한국 부동산 매도 IRS 신고 -- 미국 거주자 글로벌 소득, FBAR + Form 8938
출처 (FACT) -- WalletHub Tax Burden by State 2026 (wallethub.com/edu/states-with-highest-lowest-tax-burden/20494), Tax Foundation 2026 State Tax Competitiveness Index (taxfoundation.org/research/all/state/2026-state-tax-competitiveness-index/), 한인 인구는 2020 Census 기반.
면책 -- 본 글은 2026-05-16 기준 일반 정보. 시뮬레이션은 가상 시나리오, 실제는 deduction / credit / filing status 에 따라 큰 차이. 한미 양국 자산 보유 시 CPA + 한국 세무사 동시 상담 필수.